Lebenssituation · Erste Steuererklärung
Die erste eigene Steuererklärung
Irgendwann liegt das erste Couvert der Steuerverwaltung im Briefkasten. Keine Panik: Die erste Steuererklärung ist meist kurz. TrustTax füllt sie für Lernende und Studierende bis 25 Jahre zum Grundpreis von CHF 55.00 exkl. MWST aus und erklärt dabei, was wo hingehört.
Preis berechnen 5,0 aus 25 Google-Rezensionen (Stand 04.10.2026) (externer Link)
Ab wann Sie eine eigene Steuererklärung ausfüllen
Solange Kinder minderjährig sind, wird ihr Einkommen grundsätzlich den Eltern zugerechnet. Erwerbseinkommen versteuern Minderjährige aber schon selbst, also zum Beispiel den Lehrlingslohn (Art. 9 Abs. 2 DBG (externer Link)).
Spätestens ab dem Jahr, in dem Sie volljährig werden, erhalten Sie in der Regel eine eigene Steuererklärung von Ihrer Wohngemeinde. Wer sie bekommt, muss sie ausfüllen, auch wenn das Einkommen tief ist. Wird keine Steuererklärung eingereicht, folgt eine Mahnung und am Ende eine Veranlagung nach Ermessen samt Ordnungsbusse (ESTV, Veranlagungsverfahren, Stand September 2022).
Im Kanton Schaffhausen reichen Sie die Steuererklärung bis 31. März des Folgejahres ein, für das Steuerjahr 2025 also bis 31. März 2026. Die Frist lässt sich online bis höchstens 30. November verlängern (Fristverlängerung).
Abzüge, die für Lernende und Studierende oft zählen
| Abzug | Betrag Schaffhausen | Grundlage |
|---|---|---|
| Fahrkosten zum Arbeitsort oder Lehrbetrieb | öffentlicher Verkehr: Abo-Kosten; Velo/Mofa pauschal CHF 700; höchstens CHF 6'000; Schul- und Studienwege gelten nicht pauschal als Arbeitsweg | Art. 28 Abs. 1 lit. a StG, Wegleitung 2025 |
| Übrige Berufskosten | pauschal 3 % des Nettolohns, mindestens CHF 2'000, höchstens CHF 4'000, unter Vorbehalt der Regeln für Teilzeit, unterjährige Erwerbstätigkeit und tiefes Einkommen | Wegleitung 2025 laut Kantonsblatt |
| Nebenerwerb | pauschal 20 % des Nettolohns, mindestens CHF 800, höchstens CHF 2'400; ein Job neben dem Studium ist nicht automatisch ein Nebenerwerb | Wegleitung 2025 laut Kantonsblatt |
| Versicherungsprämien und Sparzinsen | bis CHF 3'750 für Alleinstehende | Art. 35 Abs. 1 lit. g StG |
| Aus- und Weiterbildung | berufsorientiert bis CHF 12'000, wenn ein erster Abschluss auf Sekundarstufe II vorliegt oder Sie über 20 sind | Art. 35 Abs. 1 lit. p StG |
| Säule 3a | bis CHF 7'258 (Steuerjahr 2026, Einreichung 2027, mit Pensionskasse) | EFD laut VZ, Stand 17.11.2025 |
Quelle: ESTV, Kantonsblatt Schaffhausen, Stand Februar 2026 (externer Link). Kosten bis zum ersten Abschluss auf Sekundarstufe II sind grundsätzlich nicht als berufsorientierte Aus- und Weiterbildungskosten abziehbar.
Diese Unterlagen braucht es
- das Hauptformular der Steuererklärung mit dem Übermittlungscode
- Lohnausweis vom Lehrbetrieb und von Nebenjobs
- Kontoauszüge per 31. Dezember (Saldo und Zinsen)
- Abo-Rechnung für den Arbeitsweg
- Prämienrechnung der Krankenkasse und allfällige Prämienverbilligung
- Bescheinigung der Säule 3a, falls Sie einzahlen
Die ganze Liste zum Abhaken steht in der Checkliste.
Was die erste Steuererklärung bei TrustTax kostet
Für Lernende und Studierende bis 25 Jahre gilt der Grundpreis von CHF 55.00 exkl. MWST (Stand Oktober 2026). Enthalten sind ein Lohnausweis, bis zu drei Schweizer Privat-, Lohn- oder Sparkonten, die üblichen Berufsauslagen im Standardfall, die anwendbaren Pauschal- und Sozialabzüge, eine Säule-3a-Bescheinigung und bis zu vier Spendenbelege.
Kommt ein Nebenjob mit eigenem Lohnausweis dazu, kostet der weitere Lohnausweis CHF 10.00 exkl. MWST. Eine unverbindliche Schätzung zeigt der Preisrechner. Ein Fristverlängerungsgesuch im Zusammenhang mit dem Auftrag ist im Grundpreis enthalten, ohne allfällige Behördengebühren.
Fragen zur ersten Steuererklärung
Muss ich als Lernende oder Lernender eine Steuererklärung ausfüllen?
Wenn Ihnen die Gemeinde eine Steuererklärung zustellt, ja. Erwerbseinkommen von Minderjährigen wird selbständig besteuert (Art. 9 Abs. 2 DBG). Ab der Volljährigkeit erhalten Sie in der Regel jedes Jahr eine eigene Steuererklärung.
Was kostet die erste Steuererklärung bei TrustTax?
Der Grundpreis für Lernende und Studierende bis 25 Jahre beträgt CHF 55.00 exkl. MWST, inklusive ein Lohnausweis. Zuschläge gibt es nur für zusätzliche Positionen, etwa einen zweiten Lohnausweis (CHF 10.00). Stand Oktober 2026.
Kann ich Studienkosten abziehen?
Berufsorientierte Aus- und Weiterbildung ist im Kanton Schaffhausen bis CHF 12'000 abziehbar, wenn bereits ein erster Abschluss auf Sekundarstufe II vorliegt oder Sie das 20. Altersjahr vollendet haben. Kosten bis zu diesem ersten Abschluss sind grundsätzlich nicht als berufsorientierte Aus- und Weiterbildungskosten abziehbar, und Fahrten zur Schule oder zum Studium gelten nicht pauschal als Arbeitsweg (Art. 35 Abs. 1 lit. p StG, Kantonsblatt ESTV Februar 2026).
Lohnt sich die Säule 3a schon in der Lehre?
Einzahlungen in die Säule 3a senken das steuerbare Einkommen. Bei tiefem Einkommen ist die Steuerersparnis klein. Nachträgliche Einkäufe sind erstmals 2026 für Lücken ab 2025 möglich. Voraussetzung sind die Beitragsberechtigung im Lücken- und im Einkaufsjahr, die vollständige Zahlung des ordentlichen Jahresbeitrags und die Einhaltung der gesetzlichen Einkaufsgrenzen sowie der weiteren Voraussetzungen. Ob sich das lohnt, hängt von Ihrer Situation ab.
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Quellen
- ESTV, Kantonsblatt Schaffhausen (externer Link) (Stand Februar 2026)
- Bundesgesetz über die direkte Bundessteuer (DBG, SR 642.11) (externer Link) (Fedlex, abgerufen 04.10.2026)
- ESTV, Veranlagungsverfahren bei den direkten Steuern (externer Link) (Stand September 2022)
- VZ VermögensZentrum, Säule 3a Maximalbetrag (externer Link) (abgerufen 04.10.2026)
- ZKB, Beitragslücken in der Säule 3a: Was sich ab 2026 ändert (externer Link) (abgerufen 04.10.2026)
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